18 de septiembre, 2023

Mantenerse al tanto en la actualización de obligaciones SAT (Servicio de Administración Tributaria) es crucial para las empresas. Sin embargo, el proceso de comunicación de estas modificaciones por parte de las compañías a menudo resulta opaco y confuso.

Por ello, en esta ocasión hablaremos sobre la importancia de establecer métodos efectivos de notificación hacia el SAT. De manera principal, el avisar sobre los cambios en las obligaciones fiscales de los contribuyentes.

Abordaremos cómo una comunicación clara y oportuna no solo garantiza el cumplimiento legal. También fomenta la transparencia y la confianza entre las empresas y sus clientes, proveedores y colaboradores.

A medida que el panorama normativo evoluciona, descubriremos estrategias para mejorar la divulgación de la actualización de obligaciones SAT. Quédate leyendo en 🎯 Sesame HR para quedar informado. Así podrás asegurar una gestión fiscal más eficiente y una mejor adaptación al entorno cambiante.

Qué es la actualización de obligaciones SAT

La actualización de obligaciones SAT es el proceso mediante el cual las compañías se mantienen al tanto y cumplen con el registro de sus regulaciones fiscales.

Es decir, cada contribuyente se debe dar de alta con cierta modalidad o figura fiscal que le genera ciertas obligaciones. Las modificaciones, cambios y actualizaciones en dichas responsabilidades fiscales y obligaciones son responsabilidad de cada contribuyente.

78% del total de contribuyentes activos con obligaciones fiscales corresponden a sueldos y salarios. Mientras que 18% son personas físicas, 4% personas morales y 0.02% grandes contribuyentes (SAT, 2021).

Las actualizaciones pueden incluir nuevos requisitos, cambios en tarifas impositivas, ajustes en procedimientos de presentación de información, entre otros. Para identificar este proceso, se requiere que las empresas cuiden algunos aspectos.

Conocimiento de las obligaciones

Primero que nada, deben estar informadas. Es decir, deben mantenerse al tanto de las comunicaciones oficiales del SAT. Dar seguimiento a boletines, circulares y cambios normativos publicados en su sitio web u otros canales oficiales.

Después se debe evaluar el impacto. Analizar cómo los cambios afectan a tu negocio en términos de operaciones, finanzas y cumplimiento. Modifica y adapta los procesos internos, 💻 sistemas de nómina y prácticas para cumplir con las nuevas regulaciones.

Implementación y actualización

Una vez que has determinado las modificaciones, deberás notificar las mismas al SAT. Proporciona capacitación a tu equipo para asegurar que comprendan y puedan implementar de manera correcta las nuevas obligaciones.

Revisa y actualiza la documentación fiscal y contable para reflejar los cambios. Y asegúrate que las nuevas obligaciones se cumplan en los plazos establecidos.

Reportes, declaraciones y auditorías

Recuerda que deberás presentar cualquier reporte o declaración adicional requerida debido a las actualizaciones. Es recomendable realizar auditorías internas periódicas para confirmar que se están cumpliendo de manera adecuada las nuevas obligaciones.

En casos complejos, busca asesoramiento de profesionales de impuestos o asesores fiscales para asegurar que todo se esté manejando de modo correcto.

La actualización de las obligaciones SAT es esencial para evitar incumplimientos, sanciones y problemas legales. Una gestión efectiva de estas actualizaciones garantiza que la empresa opere dentro de los marcos legales.

Además, la organización se irá adaptando a este entorno tributario en constante evolución.

Cómo actualizar aumento y disminución de obligaciones SAT de la empresa

Actualizar los aumentos y disminuciones de obligaciones ante el SAT implica seguir un proceso cuidadoso para garantizar el cumplimiento fiscal. Aquí te proporcionamos una guía general para abordar ambas situaciones.

Aumento de obligaciones

Monitoreo Constante. Mantén un seguimiento regular de las comunicaciones del SAT, como boletines, circulares y cambios normativos en su sitio web oficial.
Identificación. Identifica las nuevas obligaciones o cambios en las existentes que afecten a tu empresa.
Análisis. Evalúa el impacto financiero y operativo de estas nuevas obligaciones. Asegúrate de comprender cómo deben implementarse.
Adecuación interna. Adapta tus procesos internos para cumplir con las nuevas obligaciones. Esto puede incluir ajustes en la facturación, retenciones, declaraciones y otros aspectos fiscales.
Capacitación. Proporciona capacitación a tu equipo para que estén al tanto de las nuevas responsabilidades y sepan cómo cumplirlas de manera correcta.

Disminución de obligaciones

Monitoreo y evaluación. Revisa de modo periódico las obligaciones fiscales de tu empresa. Si notas que algunas obligaciones ya no aplican debido a cambios normativos, puedes considerar la posibilidad de disminuirlas.
Verificación legal. Consulta a un profesional fiscal o abogado para asegurarte de que la eliminación de ciertas obligaciones cumpla con la legislación actual.
Notificación formal. Si estás seguro de que puedes dejar de cumplir ciertas obligaciones, notifica al SAT mediante los canales apropiados. Algunas obligaciones pueden requerir procesos formales de solicitud de cancelación.
Actualización de Procesos. Asegúrate de que tus procesos internos se ajusten a la eliminación de estas obligaciones. Por ejemplo, si dejaste de retener ciertos impuestos, asegúrate de que tus sistemas estén configurados de manera correcta.
Documentación. Mantén registros detallados de todas las comunicaciones y pasos que has tomado para reducir las obligaciones.

Recuerda que es crucial contar con el apoyo de profesionales de impuestos o asesores fiscales. Esta acción ayudará a garantizar que todas las acciones que tomes estén en conformidad con la legislación vigente y las regulaciones del SAT.

Disminución de obligaciones SAT: ejemplos

A continuación, te presentamos algunos ejemplos de disminución de obligaciones SAT para empresas, ante el Servicio de Administración Tributaria.

Eliminación de impuestos específicos

Esto puede presentarse cuando el SAT cambia la normativa y elimina un impuesto específico que tu empresa solía pagar. Podría ser un impuesto a ciertos productos o servicios, que ya no tendrías la obligación de recaudar y remitir dicho impuesto.

Reducción en retenciones

Si las tasas de retención de impuestos sobre pagos a proveedores se reducen, se deberá informar sobre esta disminución y modificar sus cálculos de retención.

Exención o reducción de requisitos de facturación

Algunas veces, los requisitos en la emisión de facturas electrónicas se eliminan o se vuelven más flexibles. En estos casos, la empresa deberá actualizar sus sistemas y procedimientos y reportar los cambios al SAT.

Simplificación de declaraciones

Si el SAT simplifica el proceso de presentación de declaraciones para ciertos impuestos, la empresa debe informar sobre estos cambios y ajustar sus procesos internos.

Eliminación de obligaciones contables o de reporte

Si ciertas obligaciones de reporte o registro contable ya no son requeridas, la empresa debe notificar al SAT y adaptar sus prácticas.

Cambios en requisitos de retención de IVA o ISR

El SAT puede ajustar los criterios para la retención de Impuesto al Valor Agregado (IVA) o Impuesto Sobre la Renta (ISR). Cuando esto se presenta, la empresa debe reportar estos cambios y asegurarse de cumplir con las nuevas tasas o umbrales.

Disminución de información en reportes

Ciertos informes o declaraciones requeridos por el SAT se pueden llegar a simplificar o se reducen en términos de información necesaria. La empresa debe notificar estos cambios y ajustar sus procesos de reporteo.

Exención de nuevos requisitos fiscales

El SAT puede eximir de cumplir con nuevas regulaciones a ciertas categorías de empresas o transacciones. Si esto sucediera, la empresa debe asegurarse de que se le aplique esta exención y reportarla al SAT.

Aumento de obligaciones SAT: ejemplo

Ahora es el turno de ver algunos ejemplos de posibles aumentos en las obligaciones SAT para empresas ante el Servicio de Administración Tributaria.

Nuevas declaraciones

La autoridad fiscal podría llegar a introducir nuevas declaraciones fiscales, como informes sobre transacciones financieras específicas. Los contribuyentes tendrán la obligación de presentar estas nuevas declaraciones en los plazos requeridos.

Aumento en la retención de impuestos

Si se incrementan las tasas de retención de impuestos sobre ingresos o pagos a proveedores, tendrás que retener y remitir más impuestos al SAT.

Más requisitos de información en facturas

El SAT puede exigir la inclusión de más datos en las facturas electrónicas. En la última modificación, por ejemplo, solicitó la inclusión del Código Postal y el régimen fiscal del receptor. Deberás asegurarte de cumplir con estos nuevos requisitos en tus facturaciones.

Mayor documentación de operaciones

Se puede solicitar una documentación más exhaustiva para respaldar ciertas transacciones o deducciones. Las empresas tendrán que mantener registros más detallados y presentarlos en caso de auditorías.

Ampliación de obligaciones contables

Si se agregan nuevas categorías de transacciones o registros contables, tendrás que ajustar tus procesos para capturar y reportar esta información adicional.

Cambios en retenciones de IVA

Cuando se llegan a establecer nuevos criterios para retener el Impuesto al Valor Agregado (IVA) en ciertas operaciones. Si llegara a suceder, deberás aplicar las nuevas retenciones de manera correcta.

Informes de transacciones con terceros

En ocasiones, se requiere informar sobre ciertas transacciones con proveedores o clientes. Ejemplo de ellas son las operaciones relevantes para la determinación de impuestos. En estos casos, tendrás la obligación de presentar estos informes.

Obligaciones de documentación de precios de transferencia

Los precios de transferencia son un tema relevante y pueden incrementarse los requisitos fiscales. También deberás proporcionar documentación detallada sobre las transacciones con partes relacionadas.

Es fundamental mantenerse al tanto de cualquier cambio en las obligaciones fiscales. También necesitarás trabajar en conjunto con asesores fiscales o profesionales especializados.

El objetivo es cumplir de manera adecuada con las nuevas regulaciones y evitar posibles sanciones o problemas legales.

Esperamos que encuentres útil esta publicación. Similar a esta, podrás encontrar otras relacionadas con el mundo de los Recursos Humanos en nuestra sección de Recursos. Por ejemplo:

📈 Reporte de productividad: su importancia durante el home office.
💻 Portal del empleado: qué es y cómo funciona.
Guía de software de Recursos Humanos.

Te invitamos a explorar y compartir en Sesame HR.

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Ricardo López

HR Payroll Specialist en Sesame HR | Web | + posts

Ricardo López ha forjado una carrera sólida en el ámbito de recursos humanos, destacándose en la administración de nóminas, gestión de relaciones laborales, y asesoramiento en el área de empleo.

Con una experiencia de más de 10 años, ha desarrollado una habilidad probada en la administración de beneficios, la documentación de recursos humanos, y la orientación laboral, Ricardo sigue contribuyendo al desarrollo eficiente y humano de las organizaciones en las que trabaja.

ricardolopez

HR Content Specialist

Actualización de obligaciones SAT: cómo debe avisarlo la empresa